合并改组模式通过良性资产的合并，容易形成规模效应和产业互补，形成相对完整的产业链，可以提高改组后企业的整体效益，扩大其规模并实际上增强其信用，增加其在证券市场上募集资金的能力。

这种改组模式特别适用于目前我国大多数资产规模不够大又希望改组为上市公司的中小高科技企业。暂时没有达到《公司法》、《证券法》与《股票发行与交易暂行条例》规定条件的各方可将其主要的经营性资产剥离，以原企业对该部分资产的权利合并成立新的企业，并改组为上市公司。